BausparvertragStaatlich gefördertes Spar- und Darlehensprodukt: Ansparphase + Darlehensanspruch zu vorab festgelegtem Zins. Weiterlesen → Unternehmer 2026: Die wichtigsten Zahlen 2026. BSV-Zins garantiert 1,8 %, WohnungsbauprämieStaatliche Förderung: 10 % auf max. 700 €/Jahr = bis zu 70 € pro Person. Weiterlesen → 70 €/Jahr, Zuteilung nach 7–9 Jahren. Hier finden Sie alle Fakten für Ihre fundierte Entscheidung.
Unternehmer und BSV: Die Besonderheiten
- GmbH-GF (angestellt): Geschäftsführer die als Angestellte der eigenen GmbH gelten → rentenpflichtig → riesterberechtigt
- Einzelunternehmer / Freiberufler ohne GRV: Nicht riesterberechtigt (außer freiwillige GRV)
- Steuersatz: Viele Unternehmer im Spitzensteuersatz (42 % + 3 % Soli je nach Struktur)
- Einkommen-Volatilität: Umsatzschwankungen → flexible Sparrate beim BSV wichtig
Welche Förderungen sind für Unternehmer möglich?
| Förderung | GmbH-GF (GRV-pflichtig) | Einzelunternehmer (keine GRV) |
|---|---|---|
| Wohnungsbauprämie | ✗ Meist über EinkommensgrenzeMaximales zu versteuerndes Einkommen für Wohnungsbauprämie (Einzel: 35.000 €, Paar: 70.000 €). Weiterlesen → | ✗ Meist über Einkommensgrenze |
| ANS-Zulage | Nur wenn VL vom GmbH | ✗ Keine VL als Selbstständiger |
| Wohn-Riester (direkt) | ✓ Wenn GRV-pflichtig | ✗ Nicht berechtigt |
| Wohn-Riester (über Ehepartner) | ✓ Ehepartner nutzt Riester | ✓ Ehepartner nutzt Riester |
| BSV ohne Förderung | ✓ ZinssicherungDer garantierte Darlehenszins bei Vertragsabschluss – schützt vor steigenden Marktzinsen. Weiterlesen →, Flexibilität | ✓ Zinssicherung, Flexibilität |
BSV-Vorteile für Unternehmer (ohne Förderungen)
- Zinssicherung auf 20+ Jahre: Besonders wertvoll bei volatilen Unternehmenseinnahmen – fixer Darlehenszins schützt vor Zinsänderungsrisiko
- Sonderzahlungen in guten Jahren: Wenn Gewinn hoch ist → BSV auffüllen. In schwachen Jahren nur Mindestrate
- Separate Vermögensebene: BSV-Guthaben ist privatrechtlich – getrennt vom Betriebsvermögen
- AnschlussfinanzierungNeuer Kredit nach Ablauf der Zinsbindung – hier sichert der Bausparvertrag günstige Konditionen. Weiterlesen → sichern: Für bestehende Immobilien – wenn Zinsbindung ausläuft, schützt BSV-Darlehen vor Marktrisiko
Optimale Unternehmer-Strategie
- Niedrige Mindestrate wählen: z.B. 200–300 €/Monat Pflichtrate, Rest per SonderzahlungEinmalige Extra-Einzahlung in den Bausparvertrag – beschleunigt Bewertungszahl und Zuteilung. Weiterlesen →
- Hohe Bausparsumme: 150.000–300.000 € – passend zur Kaufkraft und den Immobilien-Zielen
- Ehepartner-Riester: Falls angestellt → Riester auf Ehepartner, steuerlicher Vorteil für beide
- Steuerberater einbeziehen: Immobilienkauf über GmbH vs. privat ist eine komplexe Entscheidung – BSV ist immer privat
Unser Fazit
Der Bausparvertrag lohnt sich 2026 vor allem für Menschen die in 8–12 Jahren kaufen, bauen oder modernisieren wollen. Der garantierte Darlehenszins (1,5–2,5 % p.a.) ist der entscheidende Vorteil – egal ob die Bauzinsen in 10 Jahren bei 2 % oder 6 % liegen. Empfehlung: Jetzt abschließen, staatliche Förderung sichern, in 8–10 Jahren abrufen.
Häufige Fragen: Bausparvertrag für Unternehmer
Nein – der Bausparvertrag ist ein privates Finanzprodukt. BSV-Einzahlungen können nicht als Betriebsausgabe abgesetzt werden. Nur wenn Sie Wohn-Riester haben und berechtigt sind, gibt es steuerliche Absetzbarkeit im Privatbereich (Anlage AV). Betriebliche Immobilienfinanzierung läuft über andere Instrumente.
Banken verlangen bei Selbstständigen meist 3 Jahre Steuerbescheide + BWA + Kontoauszüge. Das Bauspar-Guthaben als Eigenkapital ist davon unabhängig – es ist bereits angespart und steht als EK bereit. Das erleichtert die Finanzierungsgenehmigung: BSV-Guthaben als fester EK-Block, Fragen nur noch zum laufenden Darlehen.
